美銀證券發表研報指，中國銀行去年扣除優先股股息前凈利潤為2430億元，按年增長2.2%，較該行預期低0.7%；核心盈利按年增長1.6%，較預測高1.9%。股本回報率(ROE)按年下跌0.6個百分點至9%。普通股權一級資本(CET1)比率按年上升33個基點至12.53%。全年每股股息為0.226元，H股及A股股息收益率分別為5.2%及4%。
該行將2026至2027年盈利預測分別調整1%，將中行H股目標價下調4%至5港元，中行A股目標價下調8%至5.6元，反映盈利調整及將平均股本回報率延伸到2026至2028年，維持“中性”評級。該行偏好盈利質素較好的工行及建行。
